税延养老险能省多少钱？中等收入人群减税效应

从今年开始，我国的百姓养老出现了一种全新的选择方式。自2018年5月1日起，上海市、福建省（含厦门市）和苏州工业园区正式开启了个人税收递延型商业养老保险的试点之旅，每位居民每年购买此保险的最高额度定为1.2万元。此举被专家们誉为一项关乎民生的重要决策，有望助力实现“老有所养”的美好愿景。

那么，究竟什么是税延养老保险呢？简而言之，消费者在购买养老保险时，可以先享受税前的保费支付，待日后领取养老金时，再按照规定缴纳个人所得税。这一政策对于广大消费者而言，无疑具有巨大的吸引力。据中国社会科学院金融研究所保险研究室主任郭金龙透露，对于月收入在8000至16667元之间的中等收入人群，税延养老保险的减税效应最为显著，尤其是在收入达到16667元时，这种优惠效果达到顶峰。

消费者最为关心的问题莫过于——投入的资金能否真正保值增值？对此，国家税务总局所得税司司长邓勇表示，个人税收递延型商业养老保险不仅采用了国际通行的做法，还在领取环节给予了消费者个人所得税的优惠政策。更令人安心的是，试点期间，由中保信等“国字号”平台进行联合监管，确保商业养老保险资金的安全性和投资的规范性。这一变革彻底改变了过去个人储蓄性养老保险和商业养老保险缺乏税收优惠的现状。

自5月1日起，个税递延养老险的大门正式开启。已有保险公司积极推出个税递延养老险的综合解决方案。中国太保集团总裁贺青表示，税延养老保险考验的是保险公司的综合经营实力，包括资本、投资、精算、信息技术等。保险公司必须遵循国家政策规定，为消费者提供更为实惠的产品与服务。消费者可以根据自身的风险偏好，选择多元化的税延养老险产品。

以太保为投保人提供的“税延计算器”为例，假设一位30岁的消费者开始投保，月收入为12000元。如果他选择收益确定型产品，那么到60岁时开始领取养老金，分15年领取的话，每月税后实际可领取2855元，总计可节税约5.9万元。若选择收益保底型税延产品，则每月税后实际可领取的金额更高，达到3396元，总计可节税约7.2万元。这样的优惠政策无疑为消费者提供了更为广阔的养老选择空间。