老龄化速度快，养老的柱子要撑起来！

随着全国老龄办数据的公布，我国正面临前所未有的老龄化挑战。截至2017年，全国新增老年人口首次突破千万大关，60岁以上老年人口更是高达2.4亿，预计至2020年还将进一步增加至约2.55亿人。老龄化的速度和规模之严峻，举世瞩目。应对这一挑战，我们任重道远。为了确保老年人的生活质量，养老金作为养老的基础显得尤为重要。

国际上通行的养老保障体系包括三大支柱：基本养老保险、企业年金以及商业养老保险。在我国，这三大支柱今年均发生了重要的变革。

针对我国养老保险基金地区不平衡的问题，中央建立了养老保险基金调剂制度，自2018年7月1日起正式实施。这一制度的建立旨在平衡地区间基金负担，缓解部分地区当期征缴收不抵支的问题，提高养老保险基金的整体抗风险能力。随着调剂制度的不断完善和加大调剂力度，我们朝着实现养老保险全国统筹的目标迈进。

关于企业年金，新的《企业年金试行办法》于今年2月1日起施行。企业年金由企业和职工共同缴纳，建立个人账户，实现完全积累。当职工达到法定退休年龄或完全丧失劳动能力时，可以选择领取企业年金的方式，包括一次性领取、分次领取或购买商业养老保险产品等。

个人税收递延型商业养老保险作为“第三支柱”也备受关注。自5月1日起，该险种在上海、福建和苏州工业园区进行为期一年的试点。这一险种的推出旨在鼓励居民提前规划养老储蓄，享受税收优惠。目前，已有12家保险公司获得开展税延养老险业务的经营许可。

市场反应热烈，各类税延养老险产品可通过官网、官微、保险顾问等多种渠道购买。企业统一组织投保和个人自行投保均方便快捷。据业内人士测算，对于税率较高的人群，购买税延商业养老险可节省数万元税款。许多企业和个人对此表示出浓厚兴趣，市场潜力巨大。

我国养老“三支柱”的新举措为应对老龄化挑战提供了有力支持。尤其是税延商业养老保险的市场反应热烈，潜力巨大。随着市场的进一步发展和政策的不断完善，我们相信能够为广大老年人提供更加优质、可持续的养老服务。面对老龄化这一社会课题，我们充满信心，期待更好的未来。中国保险行业协会近期公布的数据显示，我国养老金三大支柱的发展状况呈现出明显的差异。第一支柱社会基本养老保险覆盖人群广泛，基金结余丰厚；第二支柱补充养老保险虽有所发展，但覆盖人群相对有限；而第三支柱个人商业养老保险则处于起步阶段，存在巨大的发展空间。

面对这样的现状，业内专家指出，“空白”即是“机会”。我国正在逐步推动第三支柱的发展，以实现更为完善的养老保障体系。中国银行保险监督管理委员会相关负责人王叙文表示，第三支柱的发展目标是让广大民众不受就业限制，都有机会建立个人商业养老计划。必须充分激发个人参与的积极性，确保养老金的安全性和长期稳健收益。

为实现这一目标，我们需要跨行业的信息整合和资源共享，尊重现实，依托已有的税延养老保险专用平台支持，避免资源浪费和加大制度运行成本。国务院发展研究中心朱俊生教授建议调整养老金三支柱的结构，释放商业保险发展空间，并通过税优鼓励政策增加个人税收递延型商业养老保险的缴费比例。

在实际操作中，我们还面临一些挑战。例如，如何简化税延流程以提高参与度？对此，业内专家呼吁简化税延流程，使个人养老金的税优方式更为简明。对于中低收入群体，可以采取直接补贴的方式，对于投保税延养老险的群体，在投资环节同样免税。引入“自动加入”机制，提升参与率。建立“默认养老金融产品”制度，突出风险保障和长期储蓄功能。

在这一过程中，银行、保险、基金等不同金融机构的参与至关重要。各金融机构发挥各自的专业优势，共同推动第三支柱的发展，有利于实现客户利益的最大化。

我国正在逐步推动养老金第三支柱的发展，以应对日益严峻的养老挑战。未来的道路还很长，需要我们持续努力，以实现更为完善的养老保障体系，为广大民众提供更可靠、更可持续的养老保障。